Банковский депозит в Испании — это простой и надёжный способ сохранения капитала, получения процентов и облегчения финансовой деятельности в ЕС. Но многие задаются вопросом: нужен ли вид на жительство (ВНЖ), чтобы положить депозит в банк?
Обзор банков, предлагающих депозиты в Испании
Вот обновлённая и расширенная статья о депозитах в испанских банках. Я включил актуальные процентные ставки, условия, и данные как для резидентов, так и нерезидентов, со ссылками на испаноязычные источники.
По состоянию на июль 2025 года, вот самые привлекательные депозитные предложения:
| Банк / Платформа | Срок | TAE (%) | Мин. сумма (€) | Примечания |
| Self Bank | — | 1,30 % | 1 000 | Испанский, защищён FGD |
| ING España | — | 1,25 %–1,50 %* | 1–50 000 / >50 000 | До 1,50% при >50 001 € |
| EBN Banco | 12 мес | 1,80 % | 10 000 | Испанский банк |
| Deutsche Bank España | — | 1,45 %¹–2,50 %² | 3 000 / ≥50 000 | 2 % при ≥50 000€, до 2,5% с условиями |
| Openbank | 6 мес | 2,01 % | без минимальной | Онлайн-банк CaixaBank |
| Miraltabank | 6 мес | 2,26 % | 15 000 | Испанский онлайн банк |
| Cetelem (España) | 3 мес | 1,96 %–2,05 % | 1 | Очень мобильное предложение |
| Banca March (Avantio) | 6 мес | 2,11 % | 30 000–600 000 | Только новые клиенты |
| Haitong (через Raisin) | 24 мес | до 2,74 % | 10 000 | FGD Португалии |
| Mano Bankas (Литва) | 12 мес | 2,65 % | 20 000 | Через Raisin |
| SME Bank (Литва) | 12 мес | 2,64 % | 10 000 | Через Raisin |
| Fjord Bank (Литва) | 12 мес | 2,50 % | 1 000 | через Raisin |
Депозиты в Испании — особенности для нерезидентов
Большинство вышеперечисленных банков открывают депозит в Испании нерезидентам:
- CaixaBank предлагает счёт «HolaBank» с цифровым подключением: полностью онлайн из-за рубежа.
- Santander предоставляет «Cuenta Online con pasaporte» для нерезидентов без необходимости ВНЖ.
- BBVA разрешает открытие счета нерезидентам по паспорту в офисе или онлайн через приложение.
Ставки могут быть ниже по сравнению с резидентскими предложениями, а онлайн-доступ ограничен в некоторых случаях.
Что такое FGD и защита депозитов
Все испанские банки включены в Фонд гарантии депозитов, который покрывает вклады до 100 000 € на одного депонента в каждом банке. Аналогичная защита распространяется на европейские банки, предлагающие депозиты через Raisin.
Текущая доходность на рынке
По средним данным:
- Краткосрочные депозиты (3–6 мес): 2 %–2,3 % TAE.
- Годовые сроки (12 мес): 1,8 %–2,7 %, иногда выше, если инвестировать через Raisin.
- Долгосрочные (24–36 мес): до 2,7 %–2,8 %, по оценке HelpMyCash.
Сейчас минимальные ставки близки к 2 %, уровень выше 3 % редкость и доступен лишь через европейские банки (не испанские) .
Можно ли открыть счёт/депозит в Испании без ВНЖ?
Да, можно. Даже без резидентского статуса иностранец имеет право открыть банковский счёт в Испании, предоставив:
- паспорт;
- документ о нерезидентстве (Certificado de no residencia).
Банки сами заказывают этот сертификат или просят клиента сделать это заранее в полиции или в консульстве. В некоторых случаях можно открыть счет в испанском банке удаленно.
Преимущества владельца ВНЖ / Digital Nomad Visa
Если у вас есть испанский ВНЖ (например, Digital Nomad Visa), вы получаете:
- полный доступ к депозитным инструментам;
- более выгодные ставки и промоакции;
- онлайн-банкинг без ограничений;
- NIE (идентификационный номер резидента).
Как получить Digital Nomad Visa
- Доход от работы на иностранную компанию (выше 2× минимальной зарплаты в Испании).
- Договор с клиентом / работодателем.
- Медицинская страховка.
- Отсутствие судимостей (справка).
- Подтверждение удалённой работы и квалификации.
- Адрес проживания в Испании.
После получения визы выдается TIE — пластиковая карта резидента с NIE, с которой можно открывать счёт в любом банке на правах резидента.
Сравнение условий: нерезидент и резидент
| Параметр | Без ВНЖ | С ВНЖ (Digital Nomad) |
| Доступ к депозитам | Да, но ограничен | Полный |
| Онлайн-банкинг | Частично доступен | Без ограничений |
| Документы | Паспорт + сертификат нерезид. | Паспорт + NIE + TIE |
| Ставки и условия | Базовые, ограниченные | Более выгодные, промоакции |
| Доступ к инвестициям | Ограничен | Да |
Обязанности гражданина РФ по декларированию зарубежного депозитного счёта
1. Налоговое резидентство и необходимость подачи декларации 3‑НДФЛ
Российский налоговый резидент (находится в РФ ≥ 183 дней в году) обязан декларировать доход, полученный за рубежом. Это включает проценты на депозит в Испании:
- Доход от процентов по вкладу облагается НДФЛ по ставке 13 %.
- Подача декларации по форме 3‑НДФЛ — до 30 апреля года, следующего за отчётным. Налог уплачивается до 15 июля.
- Если проценты удержаны в Испании, возможно применение договора об избежании двойного налогообложения (Россия — Испания), чтобы зачесть уплаченный налог в расчёт.
2. Уведомление о зарубежном счёте и движении средств
Форма КДН1120107 — уведомление об открытии/закрытии иностранного счёта
- Необходимо подать в ФНС в течение 1 месяца с момента открытия, закрытия или изменения реквизитов счёта.
Ежегодный отчёт о движении средств (форма, установленная Постановлением № 1365)
- Сдаётся до 1 июня года, следующего за отчётным, даже если счёт не был открыт в текущем году.
Однако, не нужно подавать отчёт, если выполняются условия:
- Эмиссия в банке ОЭСР или государстве с автоматическим обменом (включая Испанию).
- Остатки и суммы оборота по счёту за год не превышают эквивалента 600 000 ₽ (~7 000 €).
3. Последствия нарушения
- За неподачу декларации 3‑НДФЛ — штраф от 5 % от суммы налога за каждый месяц просрочки (мин. 1 000 ₽, макс. 30 % от суммы), плюс пеня.
- За несвоевременное уведомление ФНС об открытия счёта — административный штраф по ст. 15.25 КоАП РФ (75 %–100 % суммы проведённых операций).
4. Итоговый обзор
| Обязанность | Форма | Срок подачи | Примечание |
| Декларирование процентов | 3‑НДФЛ | до 30 апреля + уплата до 15 июля | Налог 13 % |
| Уведомление об открытии счёта | КДН1120107 | в течение 1 месяца | для резидента-валютника |
| Ежегодный отчёт о движении средств | по Пост. № 1365 | до 1 июня | только при превышении порогов |
Декларирование процентов по депозитам для держателей Digital Nomad Visa
1. Налоговый статус и резидентство
Держатели Digital Nomad Visa, проживающие в Испании более 183 дней в году, автоматически становятся налоговыми резидентами Испании. При этом их доходы — как полученные в Испании, так и из-за рубежа — подлежат налогообложению по системе IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas), т.е. испанскому подоходному налогу.
Однако наличие визы и включение в «закон Бекхэма» позволяют претендовать на сниженный фиксированный налог 24 % на доходы до €600 000 (стандартная шкала IRPF — от 19 % до 47 %). Это касается только трудовых доходов, а проценты по депозитам в этой категории обычно НЕ подпадают под льготный режим и облагаются по стандартным ставкам IRPF.
2. Декларирование процентов с депозитов
Процентные доходы от депозитов облагаются по фиксированной ставке 19 %–28 %, в зависимости от суммы:
- 19 % — до €6 000
- 21 % — €6 001–50 000
- 23 % — €50 001–200 000
- 27 % — €200 001–300 000
- 28 % — свыше €300 000.
Такие проценты подлежат включению в декларацию IRPF (Modelo 100), подаваемую до 30 июня, за предыдущий календарный год.
3. Учет международного дохода и двойное налогообложение
Испания заключила соглашение об избежании двойного налогообложения с Россией, но его действие частично приостановлено. Это означает, что, по факту, проценты, уплаченные в России, не зачтутся в счет испанского налога. Однако проценты, удержанные банком в Испании, суммируются с остальными доходами и отражаются в декларации IRPF.
4. Отчётность по зарубежным активам: формы 720 и 714
- Modelo 720 — декларация об активах вне Испании, включая банковские счета. Для налоговых резидентов она обязательна, если остатки на счётах или стоимость активов превышают €50 000.
- Modelo 714 — отчет, если имеются зарубежные инвестиции или счета, и это требование распространяется особенно на нерезидентов, но для резидента с Digital Nomad Visa форма 720 будет актуальна.
5. Практические рекомендации
| Шаг | Что сделать |
| 1 | Определить налоговый статус: >183 дней в Испании — вы резидент |
| 2 | Определить тип дохода: депозит — облагается ставками IRPF 19–28 % |
| 3 | Подать декларацию IRPF (Modelo 100) до 30 июня за прошлый год |
| 4 | Подать Modelo 720, если сумма на счётах/активов >50 000 € |
| 5 | Учесть, что налог, уплаченный в РФ, не засчитывается для IRPF |
Держатель Digital Nomad Visa становится налоговым резидентом Испании, что позволяет воспользоваться льготным режимом IRPF (законом Бекхэма) для рабочих доходов. Однако проценты по депозитам облагаются стандартными ставками IRPF (19–28 %) и требуют отражения в декларации Modelo 100. Также при превышении порога €50 000 нужно сдавать Modelo 720. Если хотите — могу сделать образец расчёта или подготовить пошаговую инструкцию.
Заключение
Можно ли разместить депозит в Испании без ВНЖ? Да, можно. Но статус нерезидента ограничивает доступ к ряду финансовых продуктов и снижает выгоду.
Оформление Digital Nomad Visa открывает полноценный доступ ко всей банковской системе Испании, позволяет работать легально, получать привлекательные ставки и управлять средствами через онлайн-банкинг.
Если вы планируете жить, работать или просто защищать свой капитал в евро — ВНЖ и NIE станут важным шагом на пути к полноценной интеграции в испанскую финансовую систему.
